Banque - Finances - Assurance / Finance d'entreprise

Formation: Bâle 3 - Avancé ( 2 Jours )

Consulter les villes disponibles, le calendrier et nos tarifs dégressifs pour cette formation

Durée

2 Jour(s)

Pré-requis

Objectifs

Comprendre l'impact de Bâle 3 sur le secteur bancaire. Connaitre les implications de Bale 3 sur la gestion Actif Passif des banques (ALM) ainsi que les interactions entre les IFRS et les ratios prudentiels. Définir des axes d'analyses des établissements bancaires : solvabilité, liquidité et risque de crédit.

Programme

JOUR 1 :

Principaux changements induits par Bâle III
- Une calibration différente des fonds propres
- Calendrier et modalités pratiques de mise en œuvre
- Création de nouveaux ratios de liquidité court terme Liquidity Coverage Ratio (LCR) et long terme Net Stable Funding Ratio (NSFR)
- Explication du rôle du ratio de levier
- Modification des règles de calcul du CT1, T1 et T2 : déductions prudentielles, définition restrictive des fonds propres

Focus sur des postes comptables clés impactant les déductions prudentielles
- Revue des principales déductions comptables et les changements entre Bale 2 et Bale 3

Le traitement des filiales et participation d'assurance au sein des banques
- Déduction des fonds propres prudentiels
- Mécanismes de franchise

La gestion ALM des banques, l'application des nouvelles règles Bâle I3 (LCR et NSFR) et les indicateurs de risque
- Les risques ALM : risque d'illiquidité (dont bank run) et risque lié au coût de la liquidité
- Définition et calcul de l'impasse de liquidité
- L'utilisation des conventions et modèles dans la c onstruction des gaps de liquidité et taux
- Impasse dynamique et statique
- L'approche par les ratios
- LCR et NSFR: définition des ratios (dont actifs liquides HQLA), calendrier prévisionnel d'observation et d'application, modifications récentes


JOUR 2

Les dépréciations des crédits

- Le modèle actuel des règles de dépréciations en IFRS (perte encourue (incurred loss) / modèle futur de pertes attendues (expected loss) selon IFRS9
- Les règles de déclassement en douteux et compromis
- Nouvelles définitions des crédits restructurés « forebearance »

Risque de marché
- Le risque de marché sous Bâle III (Banking book versus Trading book)
- Les actifs à risque selon Bâle III : focus sur la titrisation et évolution sous B2, B2.5 et B3
- L'impact de la CVA/DVA sur les dérivés en lien avec IFRS13
- Etude comparative des VaR selon les établissements bancaires

 
  
 
Certificat/Attestation
Délivrance d'une attestation de fin de formation
 
Modalités d’évaluation
L’évaluation se déroule sous forme d’exercices pendant la durée de la formation. Une auto-évaluation est réalisée par le stagiaire en fin de formation
contactez-vous decouvrez nos formation en region decouvrez nos formation en region

Mots-Clés